目   录

第一部分：梧州市群众艺术馆概况

    一、主要职能

    二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市群众艺术馆2023年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市群众艺术馆2023年单位预算报表（详见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职能

以策划、组织、辅导、群众文化理论研究、地方戏剧研究、文艺创作，以开展各类群众性文化活动，丰富群众文化生活为工作重点，指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅导培训业余群众文化活动骨干为职责。

二、机构设置情况

梧州市群众艺术馆是公益性文化的副处级事业单位。内设机构共6个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化活动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术指导部。

三、人员构成情况

本单位人员编制总数48名，其中：全额事业编制48名。其中，在职在编人员35人，其他聘用人员7名，离退休人员52人。

第二部分：梧州市群众艺术馆2023年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2023年收支总预算5543087.98元，同比增加150275.33元，增长2.79%。主要是根据财政预算管理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编制模块，2023年起，上年结转结余资金纳入单位预算编制。其中：本年收入预算5367176.63元，同比减少25636.02元，下降0.48 %；上年结转结余175911.35元。收入包括：一般公共预算拨款、上年结转结余；支出包括：文化旅游体育和传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2023年收支预算总体增加主要是以下支出增加：根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年单位预算编制，使收支预算总体有所增加。

二、单位收入总体预算情况说明

2023年收入总预算5543087.98元，同比增加150275.33元,增长2.79%。本年收入预算5367176.63元，同比减少25636.02元, 下降0.48 %；上年结转结余175911.35元。其中： 

（一）一般公共预算拨款5367176.63元，占收入总预算的96.83%，同比减少25636.02元，下降0.48%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比增减无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比增减无变化。

（四）本单位无事业收入，同比增减无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比增减无变化。

（六）上年结转结余175911.35元。2023年单位预算编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年单位预算编制。

三、单位支出总体预算情况说明

2023年支出总预算5543087.98元，其中，基本支出预算5148876.63元，占支出总预算的92.89%，同比减少   18436.02元，下降0.36 %；项目支出预算394211.35元，占支出总预算的7.11%，同比增加168711.35元，增长74.82%。基本支出减少的主要原因为人员调出，在编在职人员数量减少，使基本支出预算减少；项目支出增加的主要原因为2023年单位预算编制，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年单位预算编制。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出类科目4433649.63元，占支出总预算79.99%，同比增加140550元，增长3.27 %。

（二）社会保障和就业支出类科目490967.51元，占支出总预算8.86%，同比增加4334.41元，增长0.89%。

（三）卫生健康支出类科目250245.21元，占支出总预算4.51%，同比增加2140.12元，增长0.86%。

（四）住房保障支出类科目368225.63元，占支出总预算6.64%，同比增加3250.8元，增长0.89%。

 四、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算5543087.98元。收入包括：一般公共预算拨款5367176.63元、上年结转结余175911.35元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出4433649.63元、社会保障和就业支出490967.51元、卫生健康支出250245.21元、住房保障支出368225.63元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年本年一般公共预算拨款支出5367176.63元，其中：基本支出5148876.63元，项目支出218300元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

群众文化4039438.28元，其中：基本支出4039438.28元，项目支出0元。主要用于人员工资福利及日常运行开销。

文化创作与保护20000元，其中：基本支出0元，项目支出20000元。主要用于文化作品创作。

其他文化和旅游支出198300元，其中：基本支出0元，项目支出198300元。主要用于开展剧本剧目交流活动、群众艺术培训基地升级改造。

机关事业单位基本养老保险缴费支出490967.51元，其中：基本支出490967.51元，项目支出0元。主要用于在编人员养老保险支出。

事业单位医疗250245.21元，其中：基本支出250245.21元，项目支出0元。主要用于在编及退休人员医疗保险支出。

住房公积金368225.63元，其中：基本支出368225.63元，项目支出0元。主要用于在编人员住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算5148876.63元，占一般公共预算支出的95.93%，同比减少18436.02元，下降0.36%。其中：

工资福利支出预算4214498.09元，占基本支出预算81.85%，同比减少78471.75元，下降1.83%。

商品和服务支出预算812178.54元，占基本支出预算15.78%，同比增加151559.73 元，增长22.94%。

对个人和家庭补助支出预算122200元，占基本支出预算2.37%，同比减少91524 元，下降42.82%。

2. 项目支出218300元，占一般公共预算支出的4.07%，同比减少7200元 ，下降3.19 %。其中：

商品和服务支出预算 20000元，占项目支出预算9.16%，同比减少105000元，下降0.84%。

资本性支出预算198300元，占项目支出预算90.84%，同比增加97800元，增长97.31%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年本年一般公共预算基本支出5148876.63元，其中：

人员经费4689760.31元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费459116.32元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务车运行维护费、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2023年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算12200元，同比无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出12200元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算0元，同比增减无变化。

2. 公务接待费支出预算2200元，同比增减无变化。

3. 公务用车费预算10000元，同比增减无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算10000元，同比增减无变化。

（2）公务用车购置费0元，同比增减无变化。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算12200元，同比增减无变化。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出预算12200元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

    因公出国（境）经费预算0元，同比增减无变化。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算2200元，同比增减无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算2200元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算10000元，同比增减无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算10000元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算10000元，同比增减无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算10000元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

（2）公务用车购置预算0元，同比增减无变化。其中，当年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0元，同比增减无变化；上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。

八、政府性基金预算情况说明

本单位2023年无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位2023年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费预算安排情况说明。

事业运行经费总预算安排459116.32元，其中：基本支出预算459116.32元，项目支出预算0元，同比增加45474.8   元，增长10.99%。主要原因是2023年部门预算离退休公用支出标准提高，使事业运行经费有所提高。主要用于办公费、水电费、维修（护）费、差旅费、退休费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年政府采购预算65000元，同比增加65000元，上年无该预算，增长率无可比性。其中：政府集中采购预算65000元，占政府采购预算的100%，同比增加65000元，上年无该预算，增长率无可比性；主要原因是新增了集中采购目录内的办公用品、公务用车运行维护费的政府采购预算。分散采购0元，占政府采购预算的0%，同比无增减变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款65000元，财政专户管理的资金安排0元，上年结转结余资金安排0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购40000元，占政府采购预算61.54%；工程类采购0元，占政府采购预算0%；服务类采购25000元，占政府采购预算38.46%。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于运输群众文化活动所需服装、道具、舞台设备等。

截至2022年12月31日，资产原值合计7653595.11元，其中：1.土地、房屋及构筑物0元。2. 通用设备2844202.85元。3. 专用设备4758857.26元。4. 文物和陈列品0元。5 .图书档案0元。6. 家具、用具、装具等50535元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

2023年单位预算所有项目均已编制绩效目标，其中：项目支出（其他运转类和特定目标类项目）5个，涉及一般公共预算拨款218300元，上年结余收入175911.35元。相关绩效目标情况详见单位预算公开表10表。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

5．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6．单位运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

7．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行费反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2023年单位预算报表

一、单位收支预算总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入预算总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出预算总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表 （预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件。